財富傳承市場 潛力尚待發掘

李鎮宇也觀察到，臺灣高資產階層相當重視「投資」所能帶來的資產增值效益，將財富分配在共同基金、保險等金融資產的比重高達4成，僅次於美國，只不過過去往往多半將資產放在海外，仰賴香港、新加坡等區域性資產管理中心「給外國人管」；直至2019年政策推動境外資金回臺專法，吸引台商資金回流，這批高資產客戶才開始「鮭魚返鄉」，今年金融監督管理委員會重點推動亞洲資產管理中心，並在高雄設立專區，就是期盼能好好挖掘臺灣過去被忽略的財富管理、財富傳承市場潛力。

只不過，「創一代」與「新一代」對於「財富傳承」的想法並不相同，這也讓兩代之間更需要溝通以弭平隔閡。李鎮宇舉例，「創一代」都是「苦過來的」，賺的都是辛苦錢，對於財富傳承的基調強調保本為上、穩健成長；「新一代」則是看重未來趨勢的發展，資產的成長要跟上未來科技的變化，「有沒有夢？」才是這批新富階層下投資決策的底層邏輯。

夾在中間的創二代 成傳承關鍵

而真正站在財富傳承「承接端」的，其實是這群「創一代」的子女——「創二代」。李鎮宇指出，創二代面臨的挑戰更為複雜，他們一方面要理解父母輩篳路藍縷的創業精神與穩健投資哲學，另一方面也身處與「新一代」科技新貴相同的時代環境，對新興科技、ESG永續投資等議題有著相似的認知。

「創二代往往是財富傳承中最關鍵的橋樑」，李鎮宇觀察，成功的財富傳承不只是資產的移轉，更需要創二代具備「轉譯」能力——既能承接父母的價值觀與風險意識，也要有能力將家族資產配置調整到符合時代趨勢的方向。這也是為什麼愈來愈多金融機構開始重視「家族辦公室」服務，協助創一代與創二代在傳承過程中找到平衡點。

從另一個角度或許更能體現出兩個不同世代高資產階層對於「財富傳承」這件事在觀念上的迥異。李鎮宇舉例，「創一代」往往都是巴菲特投資心法的信奉者，強調「價值投資」，尋找被低估但擁有穩健業務基礎和良好管理的公司，除了不隨意投資自己不熟悉的領域，也相當重視企業是否具備核心競爭力的「護城河」以及產生現金流的能力，猶如巴菲特的經典名言：「只有在退潮的時候，你才知道誰在裸泳」。

這樣的投資哲學或許在過去是圭臬，但在現在的時空環境下，只要經濟環境一出現震盪，市場就期盼政府出手救市，當降息、量化寬鬆等政策作為從偶然成為必然，李鎮宇問：「若資金永不退潮，怎麼知道誰沒穿褲子？」

資產傳承前 心態要先傳承

比較市值型指數股票型基金（ETF）代表｢元大臺灣50（0050）｣與高現金股息殖利率ETF代表「元大高股息（0056）」兩檔ETF，李鎮宇估計，投資人的年齡組成一定不同，因為「創一代」看的是企業過去表現，著重高現金股息殖利率，而「新一代」要的是企業未來表現，著重資本利得空間。要「創一代」扭轉長久以來的固有觀念不易，但家族財富的未來終將交棒到「創二代」手中，而他們與「新一代」科技新貴有著相似的投資思維，這些新世代的想法不能就此忽略。

李鎮宇建議，要做好資產傳承的準備，要先做好心態的傳承，而非僅侷限於資金的傳承，例如「風險分散」就是恆久不變的價值，尤其是當資產規模已經達到一定程度時，就不需要再將雞蛋放在同一個籃子裡；只是，不同世代對於風險分散的想法勢必有所出入，兩個世代在溝通彼此之間的理念與期許後，可以達成彼此都能理解的共識。

李鎮宇奉勸「創一代」，自己當年的成功也是上一代願意放手讓自己去衝，才能獲致的成果，要適時慢慢放手，讓「創二代」去衝出自己的未來；而無論是承接家業的「創二代」，或是自己創富的「新一代」，都要明瞭，要會衝也要會守，長輩的經驗絕對有其可借鏡之處，在為自己的未來打拚之餘，也要做好資產配置及風險控管，得來不易的資產才能化為一代傳一代的「恆產」。

不只傳財富 更制定「家族憲章」傳家風

然而，家族傳承內涵從以往傳統觀念的「分財產」，已昇華為更深層次的家族治理議題。洪銘鴻從其接觸的實務案例來看，比較開明的家族討論傳承時，會由第一代、第二代共同討論，但是也有的是第一代主導、第二代遵從，「坦白說，這雖然沒有固定的處理方式，但在家族傳承過程中，有一個很重要的起點就是必須凝聚家族對於財富分配、家族企業經營管理等共識。」

因此，KPMG家族辦公室為客戶進行家族傳承服務時，一開始必定會訪談客戶家族的每一位成員，蒐集大家對於傳承的看法與意見，「其實家族成員對傳承規劃，達成百分之百的滿意，不是不可能，但難度較高，所以我們必須『捉大放小』，梳理出成員關注的大方向，以及『成員即使不滿意但仍可接受』的最大公約數。」洪銘鴻解釋，相較於長輩「一言堂」式的分配，建立在初步共識基礎上的傳承，更能維持家族未來的和諧。

然而，現代家族傳承的內涵，還會強調「無形資產」，亦即家族精神與創業家精神。洪銘鴻表示，上一代父母希望子女繼承的不僅是金錢，更是家族責任與榮耀，為了避免後代只懂揮霍，或是只做到守成，導致家族企業難再開拓發展，就有必要建立完善的家族治理制度，制定「家族憲章」（Family Constitution），約定家族成員的權利、義務與道德規範（例如，若有道德瑕疵不得進入董事會）可能會是思考家族傳承的第一步，才能將家業繼續發揚光大。

然而，洪銘鴻強調，家族憲章本身並非擁有絕對的法律拘束力，仍必須搭配具有法律拘束力的工具，例如信託、閉鎖性公司、遺囑等，藉以落實家族憲章中的規範，也才能發揮約束的力量。

傳承規畫四部曲 延續家族企業價值

現階段，臺灣重視傳承的家族企業，不光是大型上市上櫃公司，還有為數不少的中小企業，更需要穩定的家族傳承，為企業成長打下基礎。

洪銘鴻說，相較於大型企業多有相對專業人才作為家臣的角色，協助家族治理與家族企業傳承，而相對缺乏家臣的中小企業則需要家族辦公室來協助扮演這個角色。他指出，家族辦公室是一個整合金融機構、律師、會計師等專業機構與人員的平台，能協助建置家族治理的機制、遊戲規則，然後幫家族執行與落實，並促進制定出家族決策。

目前，金管會將「家族辦公室」列為亞洲資產管理中心政策的發展及推動重點。洪銘鴻分析，新加坡的家族辦公室，有明確且成熟的稅務與類移民政策框架；而臺灣雖尚在建置相關制度，但也因此具備高度彈性，現有的信託、閉鎖性公司等工具，更可以針對每個家族的傳承規模及需求內容，進行客製化設計服務。

「不過，重點還是家族本身必須清楚自己要邁入什麼方向？要如何維護家族的延續與成長？」洪銘鴻建議有意啟動傳承思考的企業主，可採取以下四個步驟，首先是釐清需求，與銀行、會計師等專業機構，展開初步討論，梳理出核心需求；第二是全面盤點資產，清楚掌握資產配置（包括境內、境外資產，以及股票、不動產及現金等）計畫，針對不同的資產類別，評估不同的持有架構與轉讓傳承方式，

第三則針對《民法》繼承法規，考量繼承發生時的財產分配、稅務負擔等議題，均應及早思考預留稅源，避免子女繼承龐大股票或不動產，卻因現金不足而發生無力繳納遺產稅的狀況。

最後，若下一代真的無意願或無能力接班家族企業，上一代的觀念也應與時俱進，可以透過IPO（公開上市）引進專業經理人，或透過企業併購將事業進行另類傳承，都是延續企業價值的多元選項。

由上述數據顯示臺灣藏富於民、私人財力愈來愈雄厚，而且隨著私人財富成長持續創高，帶動私人銀行為高資產客群管理資產、規劃投資的服務需求。

台新銀行為了專注服務高資產客群，早在2019年時就成立私人銀行事業處，並以香港、新加坡等成熟金融中心的運作方式作為參考，規劃適合臺灣市場的私人銀行體系。此外，近期台新銀行響應金管會「亞洲資產管理中心」的政策，配合申請進駐亞資中心高雄專區試辦業務，提供保險融資、倫巴底貸款（Lombard Lending）等嶄新服務。

台新銀行私人銀行事業處處長劉熾原表示，台新雖然未在海外設立家族辦公室（Family Office，以下稱家辦），但藉由實際協助境外客戶對接國外業者承辦家辦，以及客戶與國外的家族辦公室、信託公司與法律事務所合作，從而熟悉多國資產的法律銜接、信託與遺囑、家族治理與股權承接的安排，透過家辦負責人協助串連投資、授信、稅務、信託、法律等不同專業專家，形成整合性服務模式，讓家族在複雜議題上獲得一處協作中心，「這些也都是臺灣家族近年愈來愈重視、也愈來愈迫切的需求。」

台新正因為有了這些累積，當金管會啟動亞資中心政策時，台新已經具備足夠的基礎，可以快速投入並推動專區服務落地，並且掌握更多的內容與資源，能在臺灣以在地家辦模式協助高資產客群完成財富傳承。

政經環境驟變 財富傳承需求不同以往

然而，高資產家族面對現階段地緣政治、關稅政策、匯率波動等全球政經環境驟變，對於財富傳承的需求也開始悄然改變。

劉熾原指出，臺灣高資產家族談到財富傳承時，早期的討論多半集中在遺囑、資產分配或信託結構，但如今的家族企業主與下一代成員，關心的重點則是聚焦在家族治理層面，擔心整個家族成員在未來能否維持穩定、維繫合作及清楚地分工，「換句話說，傳承不再只是財產移轉，而是一項涉及家族關係與長期治理的工程。」

台新私人銀行觀察市場也發現，有愈來愈多家族希望建立「全家共識」的安排，而不只是完成各自的財務規畫。劉熾原表示，高資產家族在意下一代是否了解自己的角色、企業權責是否規畫清楚，以及整體安排能否隨時間順利銜接等，這些討論比起單純的資產分配，更涉及家族文化、溝通方式與下一代的準備進程。

在國內外案例與研究當中，也常提到類似現象，包括家族可能已經完成長期規畫，但在後續程序中，仍需面對多元意見、遺囑彼此未完全對應、家族成員對遺囑理解不同等挑戰。這反映出真正的重點，並不在於某一項工具是否完備，而在於有沒有協作機制，能協助家族整理資訊、整合專業意見，並維持一致的節奏。

整體而言，現今的高資產族群看待傳承的焦點，已不再是單純的「留多少」，而是「這份財富能否在下一代持續發揮作用」。「他們期望的是一套能讓家族維持穩定、讓下一代延續家族價值的制度，並希望重要的安排能按照家族規章順利延續。」劉熾原強調，對許多家族而言，這正是財富傳承的核心，也是不容易被取代的價值。

家辦走進富人視野 為家族及社會創價成主流

近年高端財富管理市場明顯升級，源自於西方的家辦逐漸被更多臺灣高資產家族理解後，將傳承的出發點從「個人」轉向「家族」。如此一來，財務規畫不再只是單點問題，而是牽涉到一整個家族的未來。

像是企業股權如何在不同世代之間安排、家族成員是否能形成共識、下一代是否具備承接能力、海外資產在不同法域會面臨哪些風險，以及家族希望保留下來的價值是什麼。

面對上述的需求轉變下，金融服務的角色也跟著有所調整。劉熾原解釋，過去的銀行、律師與會計師，多半是在客戶提出需求後，再各自提供協助，屬於「被動協作」；而家辦模式更著重由主要窗口出面協調跨專業團隊，在需要時協助家族將金流、資產結構、稅務與相關法律，進行適度串連，確保彼此之間不會出現斷點。

這也意味著，銀行不僅回答客戶「如何配置資產」，更需要理解家族在全球布局、企業接班、下一代教育、公益規畫、跨境法律等面向的長期目標。

劉熾原指出，許多臺灣高資產家族開始關注財富的永續價值，而非單純金額的保存，像是ESG投資、綠能產業、公益信託以及與企業永續目標結合的資產配置，都成為許多家族願意納入傳承策略的一部分。這種「財富要為家族與社會創造什麼價值」的思考，也正在快速形成主流。

而台新銀行私人銀行的家族辦公室團隊，則從協助客戶管理資產，逐漸延伸到協助家族梳理家族遠景、整合資源、預見跨境風險等，陪伴家族打造跨世代的穩健架構。「這種服務並非取代家族本身的決定，而是提供更完整的視角與更專業的支援，讓家族在面對未來時能更有秩序、更有底氣。」劉熾原強調。

先釐清家族願景 再做核心部署

在全球高資產家族的財富管理趨勢中，家辦之所以受到重視，是因為它提供更全面理解家族未來的方式。當家族資產型態愈來愈多元、企業世代交替日益頻繁、成員分工愈來愈複雜時，單靠某一種產品或單一角色，很難完整應對這些交織在一起的需求。而家辦的核心理念，即是提供一個整合視角，協助家族將財務、治理、稅務與下一代培育等不同面向，放在同一張藍圖上思考。

從國際經驗來看，在開始討論資產、投資或規畫之前，家族應先釐清自己的願景，包括希望傳遞的價值、長期治理方式與下一代參與程度。當這些基礎方向愈清楚，後續無論是資產配置、股權安排或稅務規畫，都能更貼近家族的實際目標，而不會變成單純的工具堆疊。

劉熾原表示，在國際案例中，經常面臨的一個情況是，資產與家族成員散布各地，但法律制度、稅務規則與監管標準可能完全不同。如果只依賴單一地區的做法，往往會在承接或協調上遇到落差。因此，國際家族辦公室的常見作法是先建立一個「核心架構」，釐清家族資產全貌、家族治理方式與長期目標，再依各地需求補強法律準備，使整體安排具備一致性，也比較不會在關鍵時刻產生誤解或延誤。

以這樣的理念為基礎，「一站式」服務並不是要把所有專業集中，而是能讓家族在一個清晰的平台上看到完整樣貌，並且讓不同領域，例如資產配置、家族治理、稅務規畫與風險管理，能對齊目標。對家族而言，真正的價值不在於「多一個產品」，而是「更清楚地理解家族未來的方向」，並且能夠確保重要決策的節奏、架構與訊息是一致的。

總體而言，家族財富辦公室的核心，在於長期陪伴與整合思維——協助家族整理資訊、釐清方向、建立治理架構，並在需要時協調不同專業，使家族的運作更有條理、跨世代的轉換更平順。對於追求長期穩定與價值延續的家族而言，這樣的模式是一種能讓複雜變得可掌握、讓未來有脈絡可循的方式，也因此成為全球高資產家族普遍採用的服務架構。

風險高度不確定 及早為傳承設防護網

從企業主、高收入者到「上有老、下有小」的三明治族，信託都能滿足他們人生各階段的財富管理需求。

陳欣珮表示，企業主面對的風險往往比想像中更早到來，像是因個人老化導致健康風險上升、一場意外或疾病，都可能令企業瞬間陷入經營斷層，加上家族成員的接班意願與財務觀念不一致，若沒有事前安排，恐將引發家庭糾紛，因此企業主想要維持企業穩定與家族秩序，信託則是必要工程。

而醫師、科技業工程師、會計師等高收入族群，雖然資產累積較快，但最終仍要面對老化及生活中可能遭遇的各種風險，因而重視資產管理的「穩定性」、「可控性」與「持續性」。陳欣珮指出，安養信託成為許多高收入族群的基本配置，一旦未來出現失能或失智，可由銀行根據醫療條件啟動照護金流的給付，不讓家人手忙腳亂及意見紛亂，也避免資產在混亂中不當外流；保險金信託則能將保險轉換成家庭長期金流，專款專用於孩子教育、家庭生活費，確保風險來臨時，家庭不至於失去支柱。

至於三明治族面臨的處境，往往是父母年紀漸長、孩子教育與生活需求正值高峰，他們最擔憂的是「哪一代發生變故，整個家庭都可能會被拖垮。」陳欣珮強調，信託對三明治族提供的是一套「家庭分工」的制度，把資產變成「自動運轉的家庭支援系統」，不會因為個人狀況而中斷。

像是透過安養信託，可為父母設計生活費、醫療費、照護費的專款專用，並由銀行做防詐把關；孩子的教育費或留學金則能以分期給付方式安排，避免一次獲得大筆金額而被揮霍或被詐騙；如果家庭支柱發生意外，保險金信託將接手成為「家庭財務替補」，確保家庭運作不會瞬間停擺。

打造穩定現金流 撐起照顧家人的保護傘

以台新銀行新推出的「信託1+1」息息相傳專案為例，以「本金自益、孳息他益」為主軸，客戶交付信託財產由台新銀行管理運用，可在信託中配置多元理財商品，透過理財商品產生穩定的現金流，定期提供給父母或孩子，形成一條穩定、可靠且可預期的保護傘。

對上一代來說，這份孳息能化為日常所需、醫療支出到長照費用的安心來源；而對下一代，它像是一條陪伴成長的資金河流，從教育、留學到安家或創業，都能按著節奏、分階段伴隨孩子前進。另外，如果考量子女尚未成年，擔心子女缺乏資產管理知識及經驗，還能約定將信託中理財產品的配息，撥入「預開型信託」中，除累積子女資產外，也能持續以按月撥付生活費的方式，照顧子女生活直至成家立業。

對高資產家庭而言，「信託1+1」息息相傳專案過是將「錢」轉成「傳承動能」的制度，讓資產持續運作、讓收益成為照顧家人的力量，也讓客戶的價值觀與傳承方式，一起交接給下一代。

另外，台新銀行也推出「家族信託五大信福模組」，透過信託制度協助企業主進行股權與資產的整體布局，讓經營權、所有權與受益權得以適度分離與彈性配置，不僅可在傳承過程中維持對企業的實質掌控，也能兼顧稅務規劃與家族成員保障，運用信託為企業永續經營與家族財富傳承，建構家族穩固的長遠基石。

財富要傳承 保單有3大關鍵功能

保險除了包辦人生的生、老、病、死、殘以及基本財產的保障外，功能還可擴及投資、財富傳承及節稅，新光人壽表示，在財富傳承方面，保險有3大重要功能：保障、資產遞增及傳承機制。透過有保障的壽險保單，利用選擇保單價值可以逐年增加的商品，資產還可以穩定放大，最後透過保單的受益人機制，將資產傳承給心目中預期的繼承者，不但節稅還可達到實質繼承的效果。

新光人壽建議，選擇具備「保障+資產遞增+傳承機制」特色的保單，作為財富傳承的首選，其中，傳承類保單訴求保障倍數的放大，市場上以利率變動型保單與分紅保單為主，投資型保單則因為投資標的的不同，風險程度也有所區別，年輕時可承受較大風險及波動度，投資標的可偏重股票型基金，若投資屬性相對保守，則可選擇債券型基金，保戶可以評估自己的風險承受能力後，選擇最適合自己的保單。
表一：財富傳承常見保單比較

商品類別	利變型	分紅保單	投資型
保單增值	來自增加回饋金與預定利率的累積	來自分紅金的累積	來自投資效益的累積
保障成長	成長倍數較少但相對穩健	成長倍數較多，但需要靠分紅金累積	與商品型態有關，並非全數的投資型保單都有倍數放大效果
特色	增值較穩定	增值來自每年的分紅機制累積	增值不穩定
產品波動風險	低	中	高

不同族群財富傳承 保險策略大不同

各個世代有不同的實際需求，在資產規畫及財富傳承上，需要考量的點也迥異，例如剛步入職場的小資族，由於薪資偏低、預算較少，可選擇投保長天期繳費的利率變動型壽險商品，透過分期繳費減輕財務壓力，並以宣告利率機制讓保單給付有機會穩健增值，為中長期的資產配置打下良好基礎。

進入中壯年族群，事業發展相對有成，薪資也上升到一定水準，但往往「上有老、下有小」，同時肩負照顧年邁雙親、撫育年幼子女的壓力，更需要規劃較高額的保障，成為家庭最堅強的後盾。

已累積一定水準資產的熟齡族群，壽險角色應由風險保障轉向資產傳承與稅務規劃，若健康條件允許，可透過終身壽險與變額萬能壽險，設計「生前贈與」或「分年繼承」機制；若資金條件充裕，更可採高額躉繳方式放大槓桿效果，不只擁有相對應的壽險額度，也可以確保退休後的生活品質。

至於企業主與高收入族群，亦可利用保險金分期定期給付功能，依照家庭狀況妥適分配資產，留給家人最實質的關愛。

多元資產3優點 有效抵禦風險來襲

若要選擇一種適合各類族群都可行的財富傳承規劃，新光人壽認為，在現今金融市場持續動盪下，多元資產配置堪稱最能有效抵禦風險，建議「新光人壽美鑽傳世外幣利率變動型終身壽險（定期給付型）」是最恰當的布局策略。

首先，美元至今仍是主流的穩定貨幣，尤其在多數民眾持有資產集中在台股及房地產的此時，選擇美元保單具備避險功能；其次因為繳費及給付都單一幣別，對於未來有美元資金需求者，也可提前做好準備；此外，美元保單預定利率較新臺幣保單高，在支付相同的保費的前提下，美元保單可以獲得更高的保障。

新光人壽分析，美元作為市場上的強勢貨幣，再透過宣告利率有機會可以讓資產穩健累積，有效對抗通膨，保戶在保守評估且有美元需求的前提下，美元利變型保險商品可作為長期財務規劃時的有力選項。

資產傳承是每個人都需面對的功課，個人財務規劃不僅應與人生週期同步調整，更應透過分散風險的原則來應對通膨挑戰，才能幫助個人資產穩健成長，並支應未來所需及家族資產傳承。

資產傳承並非冰冷的數字精算，而是跨越人生階段的價值延續。高資產客群普遍更重視家庭的和睦與團結，體認到傳承不僅是財務決策，更是一種延續人生信念的責任。

在全球資產市場持續擴張的背景下，臺灣個人財富亦快速成長。值得關注的是，這股趨勢已經逐漸從「實質財富的增長與累積」昇華成「精神財富與家族傳承」，高資產客群普遍更重視家庭的和睦與團結，體認到傳承不僅是財務決策，更是一種延續人生信念的責任。

一場跨時間的長跑

資產傳承並非冰冷的數字精算，而是跨越人生階段的價值延續。許多高資產客戶希望留下的不只是財產，而是家庭凝聚力與人生價值觀。因此，傳承規劃的核心不在於少繳多少稅，而是這筆累積了大半輩子的財富能帶來什麼意義與價值。「高資產客戶的財富管理，不是終點線前的百米衝刺，而是一場講求配速的馬拉松。」台新銀行理財商品處執行副總經理黃培直表示，成熟的高資產財富管理就像一場長跑，需要不斷調整節奏，並隨著家族成員、企業接班人與資產結構等變數持續修正方向，逐步建立傳承架構，才能讓家族財富與生活階段同步向前邁進。

前段》贏在起跑點

45歲以下的高資產客戶，身處馬拉松的前段，子女尚年幼、事業也還沒站穩腳跟，急於表現自己所以充滿衝勁，卻往往忽略了衝得太快反而容易跌倒的道理，在這個起跑期其實最不適合加速。

黃培直表示，此階段的財富傳承，第一步並非資產最大化，而是建立足以承受突發風險的資產防護罩，例如適當的保險規劃就好比戴上護具跑步，能幫助自己在跌倒時迅速站起來。另外，年輕的高資產客戶須利用這個時期最重要、最大的優勢——時間價值，及早規劃並善用分年贈與，一點一滴將資產傳到子女身上，即可大幅提升稅務效率，甚至能結合本金自益孳息他益的信託架構，運用折現優勢進一步創造節省贈與額度的空間。

中段》承先啟後的配速關鍵

馬拉松比賽進入中段，往往是拉開差距、決定最終勝負的關鍵時期。45至64歲的高資產客戶多已事業有成、子女也漸漸成年，傳承的規劃也從單向正式轉變成雙向。

黃培直指出，這個時期的高資產客戶同時面臨上一代的家族企業接班議題，以及下一代的資產獨立規劃，屬於資產傳承的黃金交叉時期。對家族企業而言，如何在不影響企業正常運作的前提下達到經營權與所有權的平衡，是此階段最重要的課題，像是透過股權移轉計畫，可讓上一代在逐步移交所有權的同時，保持企業治理的延續性，就像馬拉松中段的配速策略——避免突然的加減速，而是穩健的提升速度，讓賽事維持在最佳節奏。另一方面，由於子女已成年，傳承重點轉向更具體的生活保障，像是替子女購置第一份不動產、建立婚前財產制度、或透過信託維護子女名下資產的安全，這些措施不僅僅是財務安排，更是協助下一代建立良好的財富管理觀念。

終點》落地執行、保留勝果

人生的馬拉松在退休後邁向最終階段，此時的重點不再是衝刺，而是如何保持領先優勢並完成交棒。

黃培直認為，這時期的規劃重點有兩大方向——物質面的財富傳承及精神面的價值觀延續。最常見的財富傳承風險除了稅務，更多的是繼承人之間的誤解或紛爭；透過遺囑、保險與信託的多重搭配，能讓財產確實地交給希望給予的對象，同時保障每位繼承人的權益；在生前與家族成員進行雙向透明溝通，更能消弭不必要的猜測，使傳承過程更為順暢。

然而，實際上的傳承並不止於物質財產，許多高資產客戶採用家族憲章、家族基金會或家族辦公室的形式來管理共同的資產與價值觀，幫助家族確認方向、凝聚共識，並在世代更迭中避免價值迷失。

黃培直強調，高資產財富傳承從前段的穩紮穩打、中段的世代銜接提速、到最後時期的安全落地，每一階段都環環相扣。台新銀行以多元且齊備的理財工具平台為基礎，結合專業顧問團隊，依不同客戶需求量身打造適配的資產傳承解決方案，並透過前瞻性規劃，協助高資產客戶用合適的節奏，一起跑向更長遠的未來，讓財富得以代代相傳、真正永續。

化繁為簡 理專承接客戶需求

臺灣家庭財富累積愈加成熟，在金融監督管理委員會力推亞洲資產管理中心下，跨世代的財富傳承需求已然浮現，過去銀行業「金融交易」的角色逐漸轉化為「理財規劃」與「財富傳承」；不過，「傳承」不只是一句話就可輕鬆帶過，除了資產的移轉外，更包含家族理念、風險控管與未來生活安排，不同家庭階段、不同資產型態與不同風險意識，也會型塑出截然不同的需求模式。

客戶常常因為不熟悉銀行內部的高度專業與制度流程，難以跨出傳承的第一步，此時理專作為「財管專業的翻譯者」，可以透過深入訪談與財務健檢，協助客戶釐清真正的問題，例如：如何滿足退休後期望的生活？下一代是否具備管理財富的能力？不動產是否應分散風險？並將客戶的需求轉化成銀行可以執行的策略，同時把投資、信託、法律等專業概念，解釋成客戶能理解的語言，一位好的理專，必須具備敏銳的洞察力，掌握客戶真正的需求並做好雙向溝通，才是決定資產配置方案如何落地的關鍵。

專屬財務管家 面對不同客群扮演不同角色

蘇育徵認為，理專在財富傳承的過程中，角色不應該被定位為商品銷售者，而應該是全程參與、陪伴客戶跨越重要人生階段的專屬財務管家；面對不同客層，必須提供差異化的傳承服務，才能真正打中客戶內心的需求，服務才能真正有感。

舉例而言，企業主的傳承不光是財務議題，更涉及企業治理與家族價值延續，重視家族治理與跨世代的策略。不過相關議題十分錯綜複雜，仰賴高度客製化的服務，此時理專將成為家族與銀行之間對話的窗口，協助媒合內外部需求與專業解方，讓銀行能針對企業主樣態，一對一提供家族憲章規劃、家族辦公室架構與信託管理等服務。

至於擁有多樣化資產的高資產客戶，往往以配置、稅務與傳承結構為重點，需利用投資型保單、海外資產、信託架構及專戶管理來提高效率，同時也會考量節稅與流動性等問題，因此，理專在其中扮演著策略顧問的角色，站在客戶角度進行全方位的評估考量，協助建立長期、可持續的財務架構。

另一方面，針對「上有老、下有小」的三明治族，可能資產羽翼未豐，也還為了事業打拚，因此在「傳承」的規劃上以保障與基礎累積為核心，此族群大多希望確保家庭基本財務安全，經常透過終身壽險、醫療保障、退休基金與簡易信託來建立穩健的未來保障，理專將成為客戶最強而有力的財務健檢師，協助客戶建立穩固的風險防護網。

從理財到生活 傳承是一趟旅程

台新銀行客群經營處副總經理辛孝敏強調，財富傳承並非一次性的金融交易，而是一段長期、深度且具情感連結的規劃旅程。
銀行透過多元產品與專業制度為客戶提供可靠的架構，理財專員則以其洞察力、溝通能力與整合能力，成為客戶最信賴的合作夥伴，而隨著產品與服務的升級，台新銀行更將理財思維延伸至生活美學，透過對高端客戶以及二代的深度理解，推出一系列專為財富管理貴賓精心策劃的尊榮體驗活動，讓「財富」轉化為「生活的後盾」，攜手客戶共創更美好的未來。

在金融商品日益趨同的市場中，台新銀行秉持「認真、專業、懂您」的品牌精神，透過跨界創意的專屬體驗，讓台新銀行財富管理貴賓透過品味探索，感受理財的專業價值與精緻質感生活，傳達給客戶：「財富管理不僅是數字的累積，更是美好生活的實踐。」展望未來，台新銀行將持續導入更多跨界體驗與個人化服務，型塑獨特的市場區隔，讓財富管理融入生活的一部分，成為客戶最值得信賴的智慧夥伴，也將成為台新銀行在財富管理市場中脫穎而出的關鍵。